Аккредитив — что это такое
Это поручение банка банку продавца заплатить продавцу деньги за товар, но только после того, как продавец принесёт документы о поставке.
Простыми словами
Аккредитив используют, когда покупатель и продавец не вполне доверяют друг другу и хотят безопасной сделки. Покупатель идёт в свой банк и говорит: «я хочу купить товар у такой-то фирмы». Банк берёт с покупателя деньги (или подтверждает, что заплатит) и отправляет продавцу официальное обязательство: «мы переведём вам сумму, как только увидим документы, подтверждающие, что вы отгрузили товар». Продавец отправляет товар, приносит в свой банк накладные и счета, и его банк получает деньги от банка покупателя и зачисляет их продавцу. Если документы не соответствуют условиям, аккредитив считается нарушенным, и платёж не происходит. По сути, аккредитив — это посредник-гарант, который защищает и покупателя (деньги не уйдут просто так), и продавца (товар не отдадут без подтверждения оплаты).
Пример
Представьте: вы покупаете у китайской фабрики крупную партию чайников. Фабрика говорит: «сначала платите, потом отправим». А вы боитесь отдать деньги и не получить товар. Тогда вы открываете аккредитив в своём банке: банк обещает фабрике заплатить, как только фабрика предъявит коносамент и счёт-фактуру. Фабрика погрузила чайники на корабль, передала документы в свой банк, и тут же получает деньги с вашего счёта. А вы получаете документы, по которым в порту забираете свой груз. Если бы фабрика не отправила товар — она бы не получила ни копейки.
Откуда слово
Слово происходит от латинского accredere — «доверять». Через европейские языки пришло в финансовую сферу как обозначение документа, связанного с доверием между сторонами и банками.
Частые вопросы
При простом переводе деньги уходят сразу и без условий. При аккредитиве банк переводит их только после того, как продавец предоставит документы, подтверждающие поставку.
Обычно комиссию платит покупатель, который открывает аккредитив, но условия можно прописать по-разному: иногда расходы делят или перекладывают на продавца.
Если в аккредитиве прописано условие «платёж после отгрузки» — нет, сначала нужны документы о поставке. Но бывают аккредитивы с авансом, когда банк платит часть суммы заранее под обязательство отгрузить товар позже.
