Лизинг: как рассчитать ежемесячный платёж? Калькулятор

Лизинг — это долгосрочная аренда с правом выкупа. Вы платите ежемесячные платежи, а по окончании договора становитесь собственником. В 2026 году это популярный инструмент для бизнеса: экономия на налогах до 40% от стоимости имущества.

Кому подходит:

• Юридическим лицам на общей системе налогообложения — вычет НДС из платежей;
• ИП на ОСНО или ЕСХН — уменьшение налога на прибыль;
• Самозанятым и физлицам — только для авто через специальные программы (ставки выше, 25–30%).

Лизинг невыгоден при упрощёнке (УСН) — без НДС теряется основное преимущество. Также не стоит брать в лизинг имущество с коротким сроком службы (например, ПО).

Ежемесячный платёж считается по формуле аннуитета (как по кредиту), но с поправкой на выкупную стоимость:

Где:

• С — стоимость имущества (с НДС, если вы на ОСНО);
• В — выкупная стоимость (обычно 1–5% от С);
• i — месячная ставка = годовая ставка / 12 / 100;
• n — срок договора в месяцах.

Если вы платите НДС, реальный платёж меньше на сумму входного НДС (20/120). Для упрощения расчётов используйте наш Калькулятор лизинга.

Условия: стоимость авто 3 000 000 ₽ с НДС, аванс 20% (600 000 ₽), срок 3 года (36 мес.), ставка 18,5% годовых, выкуп 1% (30 000 ₽).

1. Тело лизинга: 3 000 000 − 600 000 − 30 000 = 2 370 000 ₽.
2. Месячная ставка: 18,5% / 12 = 1,5417% = 0,015417.
3. Коэффициент аннуитета: 0,015417 × (1,015417^36) / (1,015417^36 − 1) = 0,03642.
4. Платёж: 2 370 000 × 0,03642 = 86 315 ₽.

Общая сумма за 3 года: 86 315 × 36 = 3 107 340 ₽ + аванс 600 000 + выкуп 30 000 = 3 737 340 ₽. Но с учётом экономии на налоге на прибыль (20%) и НДС (20%) эффективная стоимость ≈ 2 989 872 ₽. Сравните с кредитом: при ставке 20% переплата за 3 года составит 1 200 000₽, итоговая стоимость ≈ 4 200 000₽.

При лизинге вы получаете право на ускоренную амортизацию с коэффициентом до 3 (позволяет быстрее списать стоимость и уменьшить налог).

Внимание: часто лизингодатель завышает выкупную стоимость (до 20%), что лишает налоговой выгоды. Дополнительные комиссии за оформление могут составлять 1–3% от стоимости имущества.

• Выкупная стоимость — если она больше 5% от цены, вы теряете часть экономии.
• НДС к возмещению — без счёта-фактуры вычет не примут.
• Досрочное расторжение — штрафы часто равны остатку долга + 10–15%.
• Страхование — лизингодатель требует полное КАСКО с франшизой 0, что повышает платеж на 5–10%.

Перед подписанием рассчитайте все платежи на нашем Калькуляторе лизинга автомобиля с учётом страховки.

1. Соберите исходные данные: стоимость имущества, аванс, срок, ставка, выкуп.
2. Определите режим налогообложения: на ОСНО — учитывайте НДС, на УСН — считайте без.
3. Введите данные в Калькулятор лизинга и получите график платежей.
4. Сравните с предложениями банков: запросите расчёт по кредиту с аналогичным сроком.
5. Добавьте страховку и дополнительные услуги: обычно +8 000–12 000 ₽/год на авто.

В итоге вы получите реальную эффективную ставку и поймёте, выгодна ли сделка.

Нужен ли НДС для лизинга? Да, если вы на ОСНО — лизинговые платежи облагаются НДС 20%, который можно принять к вычету.

Можно ли выкупить имущество раньше срока? Да, но по графику с остаточной стоимостью + комиссия (обычно 1–3% от остатка).

Что такое выкупная стоимость? Сумма, которую вы платите в конце договора для перехода права собственности. Обычно 0,1–5% от начальной цены.

Да, если вы ЮЛ на ОСНО и платите налог на прибыль. Экономия может достигать 30–40% от стоимости имущества за счёт налоговых льгот. Нет, если вы на УСН или берёте имущество со сроком службы менее 3 лет — выгода минимальна.

Всегда проверяйте расчёты на Калькуляторе лизинга — это бесплатно и занимает 2 минуты.